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八部委共同出手對科創板“做假賬說假話”罕見聯合懲戒!

中富網快訊:

  7月9日,證監會、發改委、央行等八部委聯合發布《關于在科創板注冊制試點中對相關市場主體加強監管信息共享完善失信聯合懲戒機制的意見》,對科創板試點注冊制中做假賬說假話的行為進行聯合懲戒。

 

  該文件共提及五大意見,為監管信息查詢,失信信息推送共享,過往違法失信記錄作為科創板發行上市等的重要參考,發行人及中介機構相關負責人均列為懲戒對象,對相關懲戒對象采取11項懲戒措施,違法失信信息公開一年,不再實施聯合懲戒的要素等。

  這是首個專門聚焦特定金融領域信息共享與失信聯合懲戒的信用監管文件,對注冊制試點中做假賬說假話的行為予以嚴厲懲戒,對于保障科創板重點改革任務平穩推進、積極營造科創板良好市場生態與誠信環境,具有重要意義。

  意見涵蓋七個要點

  7月9日,證監會官網上披露《關于在科創板注冊制試點中對相關市場主體加強監管信息共享完善失信聯合懲戒機制的意見》(簡稱《意見》),該意見由證監會、發改委、央行、國資委、國家市場監管總局、銀保監會、民用航空局、國家鐵路集團等八部委聯合發布。

  該文件共提及五大意見,分別為監管信息查詢,失信信息推送共享,過往違法失信記錄作為科創板發行上市等的重要參考,發行人及中介機構相關負責人均列為懲戒對象,并對其采取11項懲戒措施,違法失信信息公開一年,不再實施聯合懲戒的要素等。券商中國記者梳理出七大要點。

  一、關于監管信息查詢。證監會、上交所在履行發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等職責時,可以依托全國信用信息共享平臺等信息平臺,或商請有關單位協助安排,獲取發行人、上市公司及其控股股東、實際控制人、董監高,以及相關中介機構與人員的監管信息,特別是違法失信信息。

  二、關于失信信息推送。證監會將科創板注冊制試點中產生的行政處罰、市場禁入等違法失信信息,推送給全國信用信息共享平臺、企業信用信息公示系統等信用信息平臺,納入金融信用信息基礎數據庫,供有關部門共享。

  三、關于信用記錄應用。發行人相關負責人在其他領域、其他部門存在法定期限內的違法失信記錄的,將作為履行發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等職責的重要參考。也就是說,想成功登陸科創板,公司及相關人員需得對自身進行全面審視。如在法院、工商等其他相關部門產生失信行為,或許將導致公司難以上市的后果。

  四、關于懲戒對象。各部門將主要對兩類相關違法失信責任人員實施聯合懲戒,一類是發行人相關責任人,另一類是為發行人提供中介服務的相關負責人。值得注意的是,在相關文件上簽字的執業人員也包含在內,普通項目人員也在處罰之列。

  五、依法依規實施11項懲戒措施。比如在一定年限內不能擔任公司董監高人員,限制擔任國企、金融機構的法定代表人及董監高等。

  六、證監會對科創板試點注冊制中的上述違法失信行為,在證券期貨市場違法失信信息公開查詢平臺公示一年。

  七、關于消除懲戒,在對相關違法失信行為作出行政處罰、司法判決執行完畢或者市場禁入期滿之日起五年內,有關部門根據各自法定職責,實施或解除聯合懲戒,超過效力期限的,不再實施聯合懲戒。本意見實施過程中的具體操作問題,由各部門另行協商解決。

  資深投行人士王驥躍對記者表示,此前發布的科創板并試點注冊制實施意見中,就表示要加強監管信息共享,完善失信聯合懲戒機制,現在出臺的意見對此前的規定進行了細化。其實,更多有實質性意義的失信聯合懲戒機制已經在其他領域適用,這次強調了這些懲戒機制同樣適用于科創板。22日就有首批科創板企業上市,這個意見的宣誓意義更大一些。

  東北證券研究總監付立春指出,該規定全面、詳細地列出了科創板參與聯合失信懲戒的內容,操作性比較強且較為具體。“信用體系的建立,需要多部門聯合預防、發現、執法,并向社會公眾更便捷地進行公開。”付立春稱,希望各部門聯合為以科創板為代表的資本市場的創新,創造一個更好的信用市場環境。

  證監會回應三大疑問

  將科創板發行人及中介機構相關負責人的違法失信行為實施聯合懲戒,市場廣泛關注。9日,證監會相關負責人對意見的總體考慮、懲戒何種違法行為、都有那些懲戒措施等市場關心的問題進行了答記者問。

 

  首先,制定意見的總體考慮是什么?證監會相關責任人表示,此番制定《意見》,是證監會會同發改委、央行等中央單位落實黨中央、國務院關于提升資本市場違法違規成本、完善科創板配套保障、推進社會信用體系建設指示精神的重要舉措,也是對上述《實施意見》規定的細化落實。

  該文件作為首個專門聚焦特定金融領域信息共享與失信聯合懲戒的信用監管文件,對注冊制試點中做假賬說假話的行為予以嚴厲懲戒,對于保障科創板重點改革任務平穩推進、積極營造科創板良好市場生態與誠信環境,具有重要意義。

  證監會相關負責人表示,《意見》重點對近年來社會信用體系建設中實踐證明行之有效的經驗,作了兩方面的鞏固和優化:

  一是規定證監會、上交所在履行發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等職責時,可以依托有關信息平臺或監管協作機制,獲取發行人、上市公司及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員的監管信息,發現在其他領域存在法定期限內的違法失信記錄的,將其作為履行發行上市、再融資、并購重組審核及作出注冊決定職責的重要參考,切實加強資本市場誠信約束、激勵與引導;

  二是有針對性地強化失信聯合懲戒力度,提升跨部門綜合監管能力和水平,堅決懲戒各類信息披露違法失信行為,加大資本市場違法違規成本。

  主要懲戒的違法失信對象為何是他們?

  上文中已提到,意見中主要懲戒的違法失信對象有兩類,即,存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的發行人及服務發行人的中介機構相關負責人。為何是他們?

  證監會相關負責人表示,實踐中,發行人控股股東、實際控制人、上市公司法定代表人、董監高等,常常在欺詐發行、信息披露違法活動中處于組織、指使從事或直接從事的角色,或者隱瞞重要事項導致欺詐情形發生,對違法失信行為多負有直接責任。此外,中介機構從業人員未依法勤勉盡責,也是間接縱容或致使有關違法后果發生的重要原因。因此,設立科創板試點注冊制,有必要在提高違法犯罪法律責任的同時,創新信用監管手段,加大對信息欺詐重要責任主體的行政性與市場性懲戒力度,切實發揮有效威懾與預防功能,促使市場參與各方依法履職盡責。

  《意見》確立了哪些切實可行的懲戒措施?

  意見中提到了11項懲戒措施。證監會相關責任人表示,按照依法依規、務求實效的工作思路,《意見》重點確立了若干項在近年社會信用體系建設中,經實踐證明懲戒力度大、監管效果好的部際失信聯合懲戒措施。

  包括限制申請財政性資金項目,限制擔任國有企業法定代表人、董事、監事,限制擔任銀行業金融機構、證券公司、基金管理公司、期貨公司、保險公司、保險資產管理公司等的董事、監事、高級管理人員,限制特定失信人員擔任公司的董事、監事、高級管理人員,限制證券、基金、期貨從業資格申請,限制取得榮譽稱號或獎項,加大日常監管力度等行政性懲戒措施;以及限制乘坐飛機、限制乘坐高等級列車和席次等市場性懲戒措施。

  此外,中國證監會還將根據《證券期貨市場誠信監管辦法》有關規定,將涉及嚴重違法失信情形的市場主體,納入證券期貨市場違法失信信息公開查詢平臺的專項公示,引導社會力量廣泛參與失信聯合懲戒。

  據一位券商投行業務人員指出,該意見在失信懲戒對象中增加了與科創板相關的主體,其效果可能會有兩方面,一是便于審核機關及時掌握相關人員的失信情況,更充分的了解與企業相關的信息;二是提高相對人的違法成本,起到預防作用。例如,此前保代簽字出現了問題,最多進行行業禁入。但此次意見的涉及面更廣,除了有從業方面的影響,還涉及到相關失信人的個人生活限制。

  聯合懲戒持續進行中

  “一處失信,處處受限”,這并不是一句空話。

  2016年,國務院發布《關于建立完善守信聯合激勵和失信聯合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》(國發〔2016〕33號),要求健全社會信用體系,加快構建以信用為核心的新型市場監管體制。對于實施聯合懲戒的領域,主要提出以下范圍:

  一是嚴重危害人民群眾身體健康和生命安全的行為,包括食品藥品、生態環境、工程質量、安全生產、消防安全、強制性產品認證等領域的嚴重失信行為。

  二是嚴重破壞市場公平競爭秩序和社會正常秩序的行為,包括賄賂、逃稅騙稅、惡意逃廢債務、惡意拖欠貨款或服務費、惡意欠薪、非法集資、合同欺詐、傳銷、無證照經營、制售假冒偽劣產品和故意侵犯知識產權、出借和借用資質投標、圍標串標、虛假廣告、侵害消費者或證券期貨投資者合法權益、嚴重破壞網絡空間傳播秩序、聚眾擾亂社會秩序等嚴重失信行為。

  三是拒不履行法定義務,嚴重影響司法機關、行政機關公信力的行為,包括當事人在司法機關、行政機關作出判決或決定后,有履行能力但拒不履行、逃避執行等嚴重失信行為。

  四是拒不履行國防義務,拒絕、逃避兵役,拒絕、拖延民用資源征用或者阻礙對被征用的民用資源進行改造,危害國防利益,破壞國防設施等行為。

  此后,發改委、人民銀行兩部門發布《關于加強和規范守信聯合激勵和失信聯合懲戒對象名單管理工作的指導意見》,各部位也通過聯合簽署備忘錄的方式參與。

  目前,國家公共信用信息中心每月都會發布新增失信聯合懲戒對象公示,通過公示文檔,可對所有失信對象的姓名、部分身份證號、認定部門和懲戒措施進行查詢。

  就近期發布的6月新增失信聯合懲戒對象公告來看,截至2019年6月底,各部門共簽署51個聯合獎懲備忘錄。其中,聯合懲戒備忘錄43個,聯合激勵備忘錄5個,既包括聯合激勵又包括聯合懲戒的備忘錄3個。

  6月份,相關部門向全國信用信息共享平臺推送失信黑名單信息新增503,149條,涉及失信主體455,534個,其中法人及其他組織217,067家,自然人238,467人。6月份退出失信黑名單主體120,480個,其中法人及其他組織24,024家,自然人96,456人。

  在受托公示黑名單方面,6月新增嚴重因失信行為而限制乘坐火車嚴重失信人524人,限制乘坐民用航空器嚴重失信人871人。其中證監會提供9人,主要涉及逾期不履行證券期貨行政罰沒款繳納義務、上市公司相關責任主體逾期不履行公開承諾。對此,這9人將限制乘坐火車高級別席位(包括列車軟臥、G字頭動車組列車全部座位、其他動車組列車一等座以上座位)和民用航空器。

  此外,在涉及金融領域方面:6月新增涉金融領域黑名單主體400個,其中法人及其他組織47家,自然人353人。依據《關于對涉金融嚴重失信人實施聯合懲戒的合作備忘錄》,有關部門將對涉金融嚴重失信人實施限制設立融資性擔保公司、非銀行支付機構、網絡借貸信息中介機構,限制發行企業債券及公開發行公司債券,限制取得檢驗檢測認證機構資質,限制獲得認證證書等懲戒措施。

  如何完善失信聯合懲戒機制

  如何在科創板中加強監管信息共享、完善失信聯合懲戒機制?具體來看幾大要點:

  1、關于監管信息查詢

  違法信息從哪來?此次文件中共列出以下查詢方式:

  (一)通過全國信用信息共享平臺自助查詢、國家公共信用信息中心協查等方式,獲取上述市場主體的公共信用信息;

  (二)通過金融信用信息基礎數據庫自助查詢、人民銀行征信中心協查等方式,獲取上述市場主體的征信信息;

  (三)通過國家企業信用信息公示系統自助查詢、涉企信息協議交換等方式,獲取相關企業信息。

  文件指出,在設立科創板試點注冊制過程中,證監會、上海證券交易所在履行發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等職責時,可以依托上述信息平臺,或商請有關單位協助安排,獲取相關監管信息特別是違法失信信息。

  2、關于失信信息推送

  在科創板中產生的違法失信信息,也將被推送至全國信用信息共享平臺、企業信用信息公示系統等信用信息平臺,納入金融信用信息基礎數據庫。通過共享失信信息,其他部門可獲取相關信息,對失信對象進行懲戒。

  具體而言,包括以下信息內容:

  (一)證監會及其派出機構對發行人、上市公司、中介機構及相關責任人員作出的行政處罰、市場禁入、監管措施;

  (二)證監會及其派出機構對發行人、上市公司、中介機構及相關責任人員作出的刑事移送;

  (三)證券交易所對發行人、上市公司、中介機構及相關責任人員作出的紀律處分。

  3、關于信用記錄應用

  文件顯示,證監會、上海證券交易所在發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等過程中,發現發行人、上市公司及其控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員在其他領域、其他部門存在法定期限內的違法失信記錄的,將其作為履行發行上市、再融資、并購重組審核與作出注冊決定等職責的重要參考。

  也就是說,想成功登陸科創板,公司及相關人員需得對自身進行全面審視。如在法院、工商等其他相關部門產生失信行為,或許將導致公司難以上市的后果。

  4、關于失信聯合懲戒

  在科創板中,哪些行為及責任人將會遭遇聯合懲戒?主要可分為發行人和中介機構兩類:

  (一)在申請首次公開發行股票、再融資過程中,以及在科創板上市后,報送或披露的相關信息存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,被證監會予以行政處罰、市場禁入,或構成欺詐發行股票罪、違規披露、不披露重要信息罪的發行人法定代表人、實際控制人,上市公司法定代表人,以及在有關報送或披露文件上簽字的公司董事、監事、高級管理人員等責任人員;

  (二)在科創板注冊制試點中,為申請首次公開發行股票、再融資、持續信息披露提供保薦或證券服務,對發行人、上市公司欺詐發行、虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏負有責任,被證監會予以行政處罰、市場禁入,或構成提供虛假證明文件罪、出具證明文件重大失實罪的有關機構的法定代表人、執行事務合伙人、主要負責人,以及在相關文件上簽字的執業人員。

  不僅是行為人主體,參加失信行為的中介機構也將牽連。值得注意的是,在相關文件上簽字的執業人員也包含在內,普通項目人員也在處罰之列。

  5、關于懲戒措施

  八中央單位聯合出手,對失信人將有哪些懲戒措施?在各部門各司其職之下,失信人將在社會中難以立足。除了在工作上帶來業務開展的麻煩,在生活中更是處處不便。

  (一)市場監管總局:對構成上述犯罪,被判處刑罰,執行期滿未逾五年的,不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員。

  (二)國資委:限制擔任國有企業法定代表人、董事、監事;已擔任相關職務的,依法提出其不再擔任相關職務的意見。

  (三)銀保監會:依法限制擔任銀行業金融機構、保險公司、保險資產管理公司等的董事、監事、高級管理人員,以及保險專業代理機構、保險經紀公司的高級管理人員及相關分支機構主要負責人,保險公估機構董事長、執行董事和高級管理人員;已擔任相關職務的,依法提出其不再擔任相關職務的意見。

  (四)證監會:將失信信息作為證券公司、基金管理公司、期貨公司的董事、監事和高級管理人員及分支機構負責人任職審批或備案的參考。

  (五)證監會:對存在失信記錄的相關主體在證券、基金、期貨從業資格申請中予以從嚴審核,對已成為證券、基金、期貨從業人員的相關主體予以重點關注。

  (六)發展改革委等有關部門:在實施政府性資金項目安排和其他投資領域優惠政策時,采取從嚴審核,或降低支持力度,或不予支持等限制措施。

  (七)國鐵集團:針對在申請首次公開發行股票及再融資階段存在欺詐發行的公司有關責任人員,以及被認定構成重大違法強制退市情形上市公司的有關責任人員,在一定期限內限制乘坐火車高級別席位,包括列車軟臥、G字頭動車組列車全部座位、其他動車組列車一等座以上座位。

  (八)民航局、國鐵集團:針對科創板中被處以罰沒款,逾期未繳納罰款的,或逾期不履行公開承諾的上市公司相關責任主體,適用《關于在一定期限內適當限制特定嚴重失信人乘坐民用航空器推動社會信用體系建設的意見》和《關于在一定期限內適當限制特定嚴重失信人乘坐火車推動社會信用體系建設的意見》,在一定期限內限制乘坐民用航空器和限制乘坐火車高級別席位。

  (九)發展改革委、市場監管總局、銀保監會:對上述人員及其擔任法定代表人、合伙人的企業,在進行行政許可審查時依法予以限制。

  (十)國資委、市場監管總局、銀保監會等:對上述人員及其擔任法定代表人、合伙人的企業,不予授予相關榮譽稱號或獎項,已經授予的予以撤銷。

  (十一)各市場監管、行業主管部門:對違法失信責任人員擔任法定代表人、實際控制人、董事、監事、高級管理人員的單位,作為重點監管對象,加大日常監管力度,提高隨機抽查的比例和頻次,并依據相關法律法規對其采取行政監管措施。

  

責任編輯:CFBJ 專題:

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